Question 1

Sind Krypto-Gewinne nach einem Jahr steuerfrei in Deutschland?

Accepted Answer

Ja. In Deutschland sind Kryptowährungen die mindestens 365 Tage gehalten wurden bei einem Verkauf vollständig steuerfrei (§ 23 EStG). Bei kürzerer Haltedauer unterliegen die Gewinne dem persönlichen Einkommensteuersatz (14–45 %).

Question 2

Wie hoch ist die Freigrenze für Krypto-Steuern in Deutschland?

Accepted Answer

Bis 2023 lag die Freigrenze bei 600 €, ab 2024 bei 1.000 €. Es handelt sich um eine Freigrenze (nicht Freibetrag): Überschreitest du sie, ist der gesamte kurzfristige Gewinn steuerpflichtig — nicht nur der übersteigende Anteil.

Question 3

Wie wird FIFO bei Kryptosteuern angewendet?

Accepted Answer

Bei der FIFO-Methode (First In, First Out) gelten die zuerst gekauften Einheiten als zuerst verkauft. Diese Methode ist in Deutschland und Österreich für die Berechnung von Krypto-Gewinnen anerkannt.

Question 4

Wie hoch ist die Krypto-Steuer in Österreich?

Accepted Answer

Für Neu-Krypto (ab 1. März 2021 erworben) gilt in Österreich ein pauschaler KESt-Satz von 27,5 % — ohne Haltedauer-Privileg. Alt-Krypto (vor 1. März 2021 erworben) profitiert noch von der alten Regelung: nach 1 Jahr Haltedauer steuerfrei.

Question 5

Sind Bitcoin-Gewinne in der Schweiz steuerfrei?

Accepted Answer

Ja. In der Schweiz sind Kapitalgewinne aus dem Privatvermögen grundsätzlich steuerfrei. Krypto-Bestände müssen jedoch als Vermögen in der Steuererklärung deklariert werden. Bei gewerbsmäßigem Handel gilt Einkommensteuer.

Question 6

Kann ich Krypto-Verluste steuerlich geltend machen?

Accepted Answer

In Deutschland können Verluste aus Krypto-Verkäufen (§ 23 EStG) mit Gewinnen aus anderen privaten Veräußerungsgeschäften im gleichen Jahr verrechnet werden. Ein Verlustvortrag oder -rücktrag ist jedoch in der Regel nicht möglich.

Question 7

Was ist der Unterschied zwischen Freigrenze und Freibetrag?

Accepted Answer

Ein Freibetrag (z. B. Sparerpauschbetrag 1.000 €) wird vom steuerpflichtigen Betrag abgezogen. Eine Freigrenze bedeutet: Überschreitest du den Schwellenwert um einen Cent, ist der gesamte Betrag steuerpflichtig. Bei Krypto (§ 23 EStG) gilt eine Freigrenze.

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